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预算绩效管理信息专辑(2)

发布时间:2017-07-25 来源:湖北省财政厅公众网 阅读次数:

湖北财政信息

湖北省财政厅办公室

2017年717

预算绩效管理信息专辑(2)

目      录

工作动态

省财政厅随同省人大常委会赴武汉市、襄阳市开展预算绩效管理情况调研

武汉市举办预算绩效管理专题培训

【项目绩效】

武汉市加强国家小微企业创业创新基地城市示范资金全过程预算绩效管理

襄阳市对移动警务平台项目资金实施绩效管理取得实效

探索思考

松滋市人大开展预算绩效监督的思考

工作动态

省财政厅随同省人大常委会

赴武汉市、襄阳市开展预算绩效管理情况调研

省人大常委会定于今年制定《关于进一步推进预算绩效管理的决定》。为了做好此项工作,6月14日-6月15日,省人大财经委、预算工委、省财政厅相关同志赴武汉市、襄阳市开展预算绩效管理情况调研。省人大常委会预算工委主任张汉涛、省人大常委会预算工委副主任洪流、省人大财经委副主任委员赵全意、省人大常委会预算工委副主任周友明、省财政厅总会计师关红参加调研。

调研采取座谈会的方式,座谈对象包括市人大常委会及财经(预算)机构负责人、政府相关部门负责同志、人大代表。武汉市和襄阳市人大预算工委介绍了近几年人大常委会贯彻实施预算法、加强预算绩效管理监督的情况,重点从人大监督角度介绍了加强预算草案绩效目标审查、探索绩效运行情况监督、推进绩效监督纵深发展等方面的具体做法,并对下一步加强绩效监督提出思路;武汉市和襄阳市财政局介绍了近年来预算绩效管理工作开展情况、当前预算绩效管理工作存在的难点以及推进预算绩效管理的意见;武汉市财政局和襄阳市公安局分别重点剖析了“小微企业创业创新基地城市示范项目”和“移动警务平台项目”两个具体项目全过程绩效管理工作经验;两市部分省市两级人大代表从不同角度对加强预算绩效管理提出了意见和建议。

调研组成员与两市人大常委会、市财政局相关负责人、有关人大代表交换了意见。省人大常委会预算工委主任张汉涛充分肯定了两市近年预算绩效管理工作取得的成绩。他指出,“讲求绩效”是贯彻执行新预算法的重要体现,是预算制度改革的必然选择。今后要进一步加强研究,形成共识,把深化预算绩效改革与加强人大监督更好地结合起来,建立科学规范、适合中国国情的预算绩效管理体系和监督体系。

此次调研为下一步省人大常委会出台《关于进一步推进预算绩效管理的决定》打下了坚实的基础。

(省财政厅)

武汉市举办预算绩效管理专题培训

2017年5月,武汉市财政局联合人大预算工委举办全市预算绩效管理专题培训。武汉市人大常委会预算工作委员会委员、市直一级预算部门(单位)分管领导、财务处长及各区财政局分管局长共200多人参加学习培训。

武汉市人大常委会委员、人大预算工委黄长清主任出席培训会并讲话他指出,预算绩效管理是改进和加强人大对政府全口径预算和决算审查监督的重要着力点,近年来武汉市预算绩效管理工作在制度体系建设、绩效目标管理、绩效评价规模及结果运用上取得成效,下一步,预算管理方式从“传统的过程控制”转向“绩效导向”是改革的必然方向,“花钱问效”必将成为现代预算管理的落脚点。全市各级各部门要高度重视,从落实中央改革任务、实现“中国梦”的高度上来推动预算绩效管理工作。

武汉市财政局副局长项波主持培训会,并就落实好黄长清主任的要求,提出了具体意见。要求市直预算部门、各级财政部门进一步强化思想认识,高度重视预算绩效管理工作。各级各部门要定期召开局务会研究预算绩效工作,制定预算绩效管理制度,做好全过程管理,落实问责追责机制。

(武汉市财政局)

【项目绩效】

武汉市加强国家小微企业创业创新基地

城市示范资金全过程预算绩效管理

2015年,财政部、工信部、科技部、商务部、工商总局等五部门以竞争方式在全国开展小微企业创业创新基地城市示范工作(简称“两创示范”)经过激励竞争,武汉市最终在26个候选城市中脱颖而出,成为全国首批15个两创示范城市之一,获得中央三年9亿元的资金支持。为规范“两创示范”资金的使用管理,提高资金使用效率和效益,两年来武汉市对“两创示范”资金开展全过程预算绩效管理,取得显著成效。

    以绩效为导向,认真设定绩效目标

    武汉市以绩效为导向,根据武汉实际,按照全国先进的原则,设定了三项“两创示范”工作目标:一是创业目标。小微企业数量三年累计增长比例达到54%,到2017年小微企业营业收入增长比例达33%。二是就业目标。小微企业就业人数三年累计增长比例不低于30%。三是创新目标。到2017年小微企业技术合同成交额增长比例不低于60%,小微企业拥有专利授权增长比例不低于60%。

以目标为依据,着力推进绩效监控

两年来,财政部下达武汉市示范资金8.1亿元收到示范资金后,武汉市迅速组织实施,始终盯紧三项示范目标,统筹国家、省、市、区财政安排的创新创业资金,支持小微企业创业创新示范城市建设。确定了资金分配跟着绩效目标走——“以绩效定项目以项目配资金”的资金安排原则。先后分3批下达了洪山区等14个区“两创示范”资金共计6.1亿元,保障各区“创谷计划”顺利开展。拨付2亿元充实武汉市级天使基金。

在示范资金使用,定期、不定期对预算绩效目标执行情况、项目实施情况、资金管理情况和项目管理情况进行跟踪监控。组织各成员单位、各区对“两创示范”在发展众创空间、完善综合服务体系、构建多元投融资模式、推动体制机制创新等方面的先进做法和成效进行全面、深入的总结。

以结果为导向,大力开展绩效评价

    2017年5月,武汉市财政局组织对示范资金的使用情况进行绩效自评,并在自评的基础上,配合财政部检查组,委托第三方机构对示范资金进行了重点绩效评价,项目评价结果为“优”。

一是超额完成创业目标。2016年,武汉市登记企业类市场主体37.62 万户,其中小微企业31.5万户、比上年增长23.97%,占企业数的83.73%;新登记小微企业6.08万户,比上年增长21.07%,占新登记企业数的88.16%武汉市小微企业营业收入为5888.95亿元,较2015年增长164.2%,较2014年增长185.4%,超额完成目标。

二是不断推进就业目标。2015年与2016年两年,武汉市小微企业累计新增就业32.36万人(含个体工商户),累计增长比例达15.02%。在全市城镇新增就业有所下滑的形势下,小微企业新增就业人数不断增加,小微企业在带动全市就业方面发挥愈来愈重要的作用。

三是高质量完成创新目标。2016年,武汉市高新技术企业已达2177家,较于2014年新增856家武汉市小微企业技术合同成交额达424800万元,较2015年增长36.2%,较2014年增长91.87%全市小微企业获得授权专利数量为8210项,较2015年增长17.8%,较2014年增长42.31%,创新目标高质量完成

此外,“两创示范”资金还完成了创业创新空间目标平台建设目标电子商务交易规模目标小微企业申贷获得率目标等。截至2016年末,全市各类创业创新空间374个,共入驻小微企业10600家建立面向小微企业的各类公共服务平台105个实现电子商务交易额5193亿元2016年全市小微企业申贷获得率为87.22%。

     以改进管理为目的,推进评价结果应用

评价发现,武汉市“两创示范”资金虽然取得明显成效,但也存在以下一些问题:一是创业创新的行业结构有待优化;二是创业创新基地需进一步提档升级;三是中小微企业融资难问题依然较为突出;四是中小微企业创新能力依然不足。

针对上述问题,武汉市财政局认真分析,联合各成员单位和相关区政府,认真制定整改措施一是加强对区级的督促力度。“两创示范”资金的实施主体是各区政府,武汉市财政局定期对各区资金使用情况进行统计排名,并以正式文件通报各区,督促各区高度重视、抓紧实施。二是建立月度报表制度要求各区每月5号前报送上一月的进度情况。对于进度达标的区,将按照市委、市政府“一个创谷补助一个亿”的指示要求,统筹各级资金,尽快补足余款;对于进度不达标的区,报请市政府同意后,收回前期拨付资金并予以通报。

(武汉市财政局)

襄阳市对移动警务平台项目资金

实施绩效管理取得实效

2012年,襄阳市公安局按照襄阳市委、市政府开展警务机制改革的要求,在市区共投入1834万元建设了9个移动警务平台,市财政每年安排135万元项目资金,保障移动警务平台正常运转。五年来,襄阳市财政局、公安局坚持对移动警务平台项目资金实施全过程预算绩效管理,取得了明显成效。

一、优化绩效目标设定

襄阳市公安局按预算绩效管理规定,组织专班认真编制移动警务平台项目建设及运行维护资金绩效目标。在绩效指标设计方面,紧紧围绕移动警务平台建成、应发挥的效果、市公安部门工作目标,确定将建设进度、预算控制、办案效率等指标作为产出指标;将街面“两抢”类警情下降率、刑事类警情下降率、现场查纠交通违法行为增长率、主干道街面无重大恶性案件发案率、见警率、管事率、社会满意度等指标作为效果指标,为项目绩效监控和绩效评价奠定了基础。

二、强化绩效跟踪监控

襄阳市公安局设立平台办对移动警务平台工作进行绩效考核,重点围绕年度绩效目标对指挥调度、巡逻防控、交通管理等工作进行跟踪监控,实行每周一通报、每月一排名。同时,平台办按季度整理、汇总相关资料,核实相关制度落实情况,完成项目绩效跟踪监控程序,对发现的问题及时反馈到各平台,并督促整改落实。

三、着力开展绩效评价

为确保移动警务平台建设及运行维护项目资金达到预期目标,2013年以来,襄阳市财政局每年委托第三方评价小组对移动警务平台项目资金开展绩效评价,绩效评级均为“优秀”。评价报告肯定项目实施取得实效的同时,也反映了一些问题。

一是项目实施效果明显市公安局在城区重点路段配备移动警务平台以来,刑事类警情同比下降,2015年刑事类警情比2012年下降11.85%;街面“两抢”类警情大幅度下降,2015年“两抢”类警情比2012年下降79.28%;市区道路主干道交通违法行为下降,现场查纠交通违法行为同比上升,2015年现场查纠交通违法行为比2012年增长103.15%;市区未发生重大恶性案件和有影响的群体性事件,街面见警率、管事率极大提升,群众安全感、满意度明显上升。

二是项目仍然存在需改进的问题。评价报告反映项目资金受预算管理体制和资产管理体制等制约,未能及时拨付到位移动警务平台在对城区主干道打防管控方面力度还不够,办案民警的服务水平和出警速度有待提高移动警务平台空间较小配套设施和附属功能不全、更换锂电池费用

四、扎实推进评价结果应用

襄阳市财政局每年及时将市区移动警务平台项目资金绩效评价报告反馈给襄阳市公安局,襄阳市公安局每年认真分析评价报告反映的问题,积极组织各分局和移动警务平台研究商讨解决办法,并针对主要问题进行了整改:

一是改变项目资金管理方式。按照事权与支出责任相统一的原则,在2017年预算中,将移动警务平台运行维护项目资金预算分解到各分局,由各分局自行申报使用,解决了平台运行维护经费划拨结算不及时的问题,确保移动警务平台更加规范有序运行。

二是加大绩效考核工作力度。将出警及时率、查纠交通违法数、巡逻车巡逻里程数等指标列入对各平台的绩效考核范围,并建立相应奖惩机制,进一步提高了街面见警率、出警及时率和办案民警服务水平。

三是切实推进平台建设转型。针对移动警务平台车辆自身存在的缺陷,结合第三方评价小组提出的有关建议,市公安局积极探索移动警务平台向固定式综合警务站转型,先后将鼓楼平台、广场平台、紫贞平台改建为综合警务站,扩大办公办案场所,更好服务群众,更加节约能源。同时,撤换下来的移动警务平台将转移至城郊结合路段,可发挥其便于机动的优点,根据实战需要调整部署并发挥作用。

(襄阳市财政局)

探索思考

松滋市人大开展预算绩效监督的思考

一、开展财政预算绩效监督基本情况

2015年,松滋市人大常委会在学习借鉴浙江温岭财政预算管理先进经验的基础上,在本市选拔专业人才,建立起了人大预算审查监督咨询专家库,印发了《关于建立专家库开展预算审查监督的通知》。并以部门预算审查为起点,在当年年底对市直26家部门(2017年扩大范围到48家)2016年部门预算草案、部门整体支出绩效目标和部分项目支出绩效目标进行了集中审查。审查结束后,市人大财经委、预算工委对预算审查专家组列出的问题清单、提出的意见和建议进行全面汇总,分析问题产生的原因,及时与财政部门交换意见,共同商议问题整改措施。由财政部门督促各部门对照专家列出的问题清单对部门预算草案和预算绩效目标进行修改完善,并将修改完善的预算草案、绩效目标和问题整改落实情况报市人大常委会审议。

二、存在的主要问题

两年来,松滋市人大通过开展预算和预算绩效目标审查监督,对各部门进一步强化绩效意识和规范预算行为起到了积极作用。但人大开展绩效监督还存在以下几方面的问题:一是人大预算审查监督咨询专家库中具备预算绩效管理专业知识的人员缺乏;二是对预算审查的重点主要在项目的合法性、合规性和合理性等方面,对预算绩效目标的审查还不够深入;三是预算绩效评价指标体系还不够成熟和完整,制约了人大的监督审查。

三、后期工作思路和建议

一是加强人大专家库建设。紧紧依托人大预算审查监督咨询专家库平台,进一步拓展人大专家预算绩效管理审查监督范围和重点,丰富人大预算审查监督咨询专家库功能,使之成为人大实施预算绩效目标评审、绩效运行跟踪监督、绩效执行结果评价和评价结果运用监督的全能“工具”充分吸纳各方面人才,充实壮大审查专家库队伍,扎实做好业务培训工作,切实提高专家队伍专业技能和综合素质。

二是严格预算绩效目标评审。市人大财经委、预算工委每年组织专家审查年度预算草案的同时,重点加强对项目预算绩效目标编制情况的审查。审查方式可先由专家调阅资料分散审查,再进行集中会审,由单位负责人或分管负责人做预算编制和绩效目标编制说明。同时,重点领域的重点项目和社会关注度高、影响力大的民生项目,财政部门可委托中介机构对绩效目标全面评估,再由市人大组织专家和人大代表集中评审。

三是加强绩效运行跟踪监督。市人大组织财政相关科室、人大预算审查专家、第三方机构和人大代表每半年开展一次预算执行和绩效目标运行情况调研,市财政局每半年向市人大常委会报告半年收支预算执行情况和重点项目绩效运行情况,把预算调整和绩效运行情况结合,严格控制绩效目标运行不到位项目的调整。

四是深入开展绩效评价。市人大常委会根据每年人代会后政府收支预算执行结果,选取部分重点项目和重点部门,由市政府组织专班开展绩效评价。绩效评价先由项目单位开展自评,然后由财政部门委托中介机构进行再评价和重点评价,评价报告报市政府审查,再由市人大组织预算审查专家和人大代表对项目绩效开展测评,确保项目绩效评价客观、公正,并由市政府形成综合评价报告后适时向人大常委会报告。

五是狠抓绩效评价结果运用。市人大可组织人大预算审查专家和中介机构对项目绩效运行情况进行评估,并将评估报告交市政府督办。评估报告对各项目绩效优劣要有明确研判,绩效优秀的,预算安排时给予优先考虑和重点支持;绩效较差的,预算安排时从严把握,并减少项目资金的安排,或者可以采取其他支出渠道,实现预算安排与绩效优劣真正挂钩,使评价结果真正成为编制和安排预算的重要依据。同时,将评价中发现的问题与相关建议反馈项目单位,督促整改落实。

(松滋市财政局)