省级预算单位银行账户核批程序

发布时间:2015-01-08 来源:湖北省财政厅 阅读次数:


非许可事项名称


省级预算单位银行账户核批程序


省直管理部门


省财政厅


设定依据


    1、《省级预算单位银行账户管理暂行办法的通知》(鄂财预发[2002]93号)

    2、《
关于省级财政国库管理制度改革试点单位开立预算单位零余额账户有关问题的通知》(鄂财预发[2003]10号)

    3、《省直单位财政国库管理制度改革试点财政资金支付管理办法(试行)的通知》(鄂财库发[2003]6号)


实施机关办理程序


    一、银行存款账户的开立(变更)    

    预算单位银行账户包括基本存款账户、一般存款账户和专用存款账,其开立(变更)实行单位财务部门申请、主管部门(财务部门)审核、财政审批、银行按规定开立(变更)的办法。未经单位财务部门及主管部门财务部门审核签署意见,财政部门不予审批。

    具体程序与要求如下:

    (一)预算单位根据工作实际,需办理银行账户开立(变更)事项时,由本单位财务部门书面申请并填写《省级预算单位开立(变更)银行账户申请表》,同时按要求提供相关资料,经主管部门财务部门审核后,报省财政厅国库处统一办理批复手续。

    (二)开户单位持财政部门批复文件,按人民银行有关规定到银行办理开立(变更)银行存款账户手续。未经财政部门批准或不符合人民银行有关规定的,商业银行不得为预算单位办理开立(变更)账户手续。

    (三)开立(变更)手续办理后,开户单位到省财政厅国库处备案。与财政有领拨关系的,同时办理预留银行印鉴手续。

    二、银行账户的撤销与备案
    

   (一)银行账户的撤销

    1、凡按照统一规定需撤销银行存款账户的,预算单位应在规定期限内,到开户银行办理撤户手续,并报省财政厅国库处备案。

    2、单位因自身原因需撤销银行存款账户的,持财政部门批复文件,到开户银行办理撤户手续,并报省财政厅国库处备案。

    (二)银行账户的备案

    实行备案管理的银行存款账户,由预算单位统一填制《省级预算单位银行账户备案登记表》,由单位财务部门主管领导签字,加盖单位印章后,报省财政厅国库处备案。预算单位对其帐户做任何的变更都必须报财政部门审批,对违规开设或未经财政部门审批擅自开设的银行帐户,一经查处,一律撤销。

    预算单位开设好银行帐户后,应于一周内将开户信息报省财政厅国库处备案,否则将视为违规帐户。省财政厅将暂停向该预算单位拨付资金,直至其办理备案手续为止。

    三、银行账户的年检
    

    预算单位应该高度重视、积极配合,主动上报年检材料,任何不参加年检的预算单位银行帐户,都将视为违规帐户处理。同时,预算单位必须按银行帐户年检决定书核定的内容使用银行帐户,并按照会计制度规定妥善保管撤销银行帐户的档案资料。省财政厅、中国人民银行武汉分行将联合监察、审计部门对省级预算单位银行帐户管理情况进行不定期的专项检查。


申请人需提交的全部资料目录及样表下载


    开立(变更)银行存款账户需报送以下材料: 

    1、开立基本存款账户的,应提供机构编制、人事、民政等部门批准本单位成立的文件。

    2、开立其他账户的,应提供下列证明材料之一:

    (1)基本建设项目的立项批准文件。

    (2)按照规定程序批准收取的政府基金、行政事业性收费、罚没收入及其他预算内、预算外资金的文件。

    (3)实行住房制度改革的批复文件。

    (4)其他相应的证明材料。


湖北省省级预算单位银行帐户申请表

常见问题

    1、什么是省级预算单位银行账户开户审批制度?

    2、什么是省级预算单位银行账户备案制度?
    3、什么是省级预算单位银行账户年检制度?

    4、什么是国库单一帐户体系?预算单位零余额帐户有什么功能?


实施部门


责任部门: 国库处

工作地点: 武昌中北路8号

工作时间: 星期一至星期五

联系方式: 027-67818538

          
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